当月发票未到次月才到所以当月暂估入库，但是当月有销售收入那是当月要结转成本吗？还是说次月发票来了再冲暂估和结转成本

郭老师

职称：初级会计师

2020-02-25 11:21

按你暂估的结转成本，次月再红冲暂估和结转的成本，重新按发票的。

大海追问

2020-02-25 11:22

当月能不结转成本吗下月还要红冲好麻烦

郭老师解答

2020-02-25 11:23

那你的收入和成本不匹配。

大海追问

2020-02-25 11:24

如果暂估的发票和后期来的发票金额各项都一致，当前按暂估结转了成本那次月是不是就不用红冲了，因为金额都是一样的啊？

郭老师解答

2020-02-25 11:25

是的，可以不用红冲。

大海追问

2020-02-25 11:27

那这样暂估库存商品也不用红冲了吧？因为金额都一样，其实就是发票晚了些

郭老师解答

2020-02-25 11:32

跨月了，而且在当年，你最好按照发票的时间来作

精选问题

老师，当月社保已经申报但是公司资金紧张没有当月问

您好，会的，现在社保归税务了答
企业支付的人道主义补偿金需要报税吗？年度汇算清问

不用报增值税等流转税，若无捐赠票据，汇算时要调增答
老师请问，主营农资销售和农机服务的公司的账务和问

买来的农资销售出去，借，库存商品。贷，银行存款销售出去，借，银行存款。贷，主营业务收入，农资有免税的就不用做应交税费，如果需要交税的，应交税费应交增值税。借，主营业务成本，贷，库存商品提供的农机服务，借，固定资产，贷，银行存款，借，银行存款，贷，主营业务收入，提供服务收入，借，主营业务成本，贷，累计折旧、应付职工薪酬等答
老师之前企业是核定征收是个体工商户，今年打开电问

没法调整了，税局要求你们查账征收了答
老师，我们是分公司，我们25年9月份买了一辆车，二手车问

同学，你好注销的时候，这个不需要交税答

在线提问累计解决 723674个问题