公司用的金蝶软件做账，计提企业所得税是用利润的百分之十，我们实际缴纳是百分之零点五，那么实际和帐就不一样，现在已经结账了，要怎么调整，比如利润表上利润总额是100所得税费用是10，我们实际缴纳按照5，这个帐是2019年的

吴月 追问

2020-02-24 16:17

如果每个月按照正常做账的话每个月都要计提所得税费用，按您的方法，就是不计提了，一直到账实一样？

maize老师 解答

2020-02-24 16:21

不是，这个季度时候计提，要是汇算清缴这个12月你可以计提4季度和汇算清缴，后面汇算清缴再调整，

吴月 追问

2020-02-24 16:24

看不太懂。可以举个例子吗？

maize老师 解答

2020-02-24 16:28

这个要是1季度，按这个是3月计提，要是不知道多少就4月交的时候计提，  这个只有跨年这个12月计提这个4季度和汇算清缴的