老师，我们是建筑业一般纳税人简易征收，另一家公司用我们公司的名义承接了一个项目，9.9那家公司叫我们开了一张70万的发票给对方项目部，9.18我们公司收到了70万的款，9.20我们扣了3.5万元的手续费，转了66.5万给对方，10.18我们交了增值税和附加税，怎么做分录呢？

仁爱的便当 追问

2020-02-24 14:18

对方没有提供发票，

仁爱的便当 追问

2020-02-24 14:20

9.20我们扣了3.5万元的手续费，转了66.5万给对方，这部分的会计分录我不知道怎么做

郭老师 解答

2020-02-24 14:21

发票你们有吗？如果没有的话，这一部分做成本借主营业务成本贷银行存款66.5

仁爱的便当 追问

2020-02-24 14:24

其实对方就只是用我们的银行来过账，这样我的成本就虚增加了66.5万，不太妥吧

郭老师 解答

2020-02-24 14:29

你没有成本才可疑
你的收入都虚增了
还差成本