老师，19年我有一张凭证做错了怎么办

为心之所向加油 追问

2020-02-24 13:40

没有把押金化出来

为心之所向加油 追问

2020-02-24 13:40

没有把押金化出来

为心之所向加油 追问

2020-02-24 13:40

其他应收款也错了

立红老师 解答

2020-02-24 13:46

你好，就是说押金没有计入其他应收款中
借：其他应收款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润

为心之所向加油 追问

2020-02-24 13:48

对的，那管理费用呢，因为房租是7600,押金是3800

立红老师 解答

2020-02-24 13:50

你好，房租就是没有错的，把押金部分转出到其他应收款就可以的，上面第一个分录的金额是3800

为心之所向加油 追问

2020-02-24 13:53

好的，那我做下个月的帐的时候直接把上面分录做进去就可以是嘛

立红老师 解答

2020-02-24 13:54

你好，可以，是可以的。

为心之所向加油 追问

2020-02-24 13:56

老师，现在不是快到汇算清缴时间嘛，但是我有点分不清哪些可以直接写凭证调整，哪些需要汇算清缴

为心之所向加油 追问

2020-02-24 13:58

还有老师，以上的房租是没有发票

立红老师 解答

2020-02-24 13:58

你好，如果不涉及损益类凭证的调整，不需要汇算调整，涉及损益类凭证的调整，需要汇算调整，，像我们这张凭证，由于调减费用，所以需要在汇算时调整

为心之所向加油 追问

2020-02-24 14:02

意思是上面这张凭证需要除了要做一张你刚刚给出的分录调整之外，还要汇算清缴调整，如果是还要汇算清缴，那么汇算清缴的金额是7600,还是11400

立红老师 解答

2020-02-24 14:11

你好，是的，调整的是3800，这部分冲了费用。

为心之所向加油 追问

2020-02-24 14:13

好的

立红老师 解答

2020-02-24 14:14

好的，祝您学习愉快！