请问上一年度已预提收入，并缴纳了税款，但是现在去收钱对方要求开具发票，但是发现开具的发票税额跟我预提税额不一样，请问怎么做账及报税，谢谢

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 11:54

没能理解

郭老师 解答

2020-02-24 11:57

把你的无票收入红冲
去年做了多少冲多少

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:24

这样的话当年的营业收入不就就减少了？

郭老师 解答

2020-02-24 12:25

用以前年度损益调整做。

郭老师 解答

2020-02-24 12:26

你开了发票需要多发票正数

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:29

麻烦你把正确的分录写出来，我还是懵的，大概能理解，就是分录感觉理不顺

郭老师 解答

2020-02-24 12:35

借以前年度损益调整，销项贷应收账款
红冲收入
做你发票的
借应收贷以前年度损益调整，销项

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:40

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:40

这样？

郭老师 解答

2020-02-24 12:41

是的
汇算清缴根据20缴所得税

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:44

这样它不平呀，一边是红的

郭老师 解答

2020-02-24 12:44

第一个都是正数

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:50

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:50

就是不平

郭老师 解答

2020-02-24 12:52

你这个分录不对
第一个平
第二个是啥

温暖的指甲油 追问

2020-02-24 12:56

把前面做了，但是开票的第二个要做开票的分录怕

郭老师 解答

2020-02-24 12:57

把第四行删除，然后第五行主营业务收入改成1000年度损益调整。