这里面的社保是一个月的吗？！下个月在累计是这样吗？

晨曦 追问

2020-02-24 11:04

这个是填单位給这个员工的缴纳的那部分社保吗？！不加个人自己需要交的那部分吧！

玲老师 解答

2020-02-24 11:18

个税 填写的是个人交的社保金额

晨曦 追问

2020-02-24 11:35

借：管理费用8500
贷：应付职工薪酬—工资8500
个人有45元个税
借：应付职工薪酬—工资45
贷：应交税费—个人所得税45
下个月发工资
借：应付职工薪酬—工资8445
应交税费—个人所得税45
贷：银行存款8500这样可以不

玲老师 解答

2020-02-24 11:55

没有就找一下税局
人所得税生产经营所得网上申报目前可以通过在自然人税收管理系统扣缴客户端进行代理申报，也可以投资人或业主自己在自然人办税服务平台网页（WEB）上自行申报。 【自然人税收管理系统扣缴客户端】代理申报：办税人员登录扣缴客户端后，点击顶部生产经营按钮进入申报模块进行经营所得月（季）度申报、缴款等操作。 【自然人办税服务平台网页（WEB）】业主或投资人可以通过各省的电子税务局网站，跳转到个人所得税网站（WEB)进行申报。首次登录需要通过实名认证，登录成功后，点击顶部申报管理按钮进入申报界面，可进行经营所得个人所得税月（季）度申报（A表）、经营所得个人所得税年度申报（B表）、多处经营所得个人所得税汇总年度申报（C表）。

玲老师 解答

2020-02-24 11:56

不好意思 ，这个是发其他同学的

玲老师 解答

2020-02-24 11:56

工资分录 是这样的
，1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

晨曦 追问

2020-02-24 14:31

是这样啊，个税我这个月缴纳了，下个月发工资先把个税先扣下。在做一笔缴个税分录吗？

玲老师 解答

2020-02-24 14:40

正常是发工资的次月才申报个人所得税

晨曦 追问

2020-02-24 15:00

比如申报1月份，申报个税，做一个月工资，2月份发工资，3月份做1月份发工资分录，3月份做2月份申报1月份的缴纳个税的税费，这样吧！

晨曦 追问

2020-02-24 15:01

应收票据，的二级明细写什么了。

晨曦 追问

2020-02-24 15:02

我们收到银行承兑汇票，明细写什么了。

玲老师 解答

2020-02-24 15:34

1月发工资2月申报， 借 应收票据-银行承兑汇票贷应收账款

晨曦 追问

2020-02-24 16:43

一月份工资，我们2月份发工资了。2月份申报一月份的税，缴纳税

晨曦 追问

2020-02-24 16:52

一月份，2月份申报，2月份缴税，发工资，
计提工资可以这样不
借：管理费用—工资8500
贷：应付职工薪酬—工资8455
应交税费—应交个税45

下月发了工资的银行回单。缴纳了个税
借：应付职工薪酬—工资8455
应交税费—应交个税45
贷：银行存款8500

玲老师 解答

2020-02-24 17:05

不对的，个税不计提  是工资时扣，上面发你正确的分录 看一下

晨曦 追问

2020-02-24 17:08

那我下个月发工资扣下来，这个月按8500计提工资，肾宝个税，本月发工资8455
下月发工资单子做账
姐：应付职工薪酬8500
贷：应交税费_个税45
银行存款8455

玲老师 解答

2020-02-24 17:28

这样子做是正确的