老师，有个13年的项目，不知道什么原因现在才开票！期间公司有改制，法人都换了几个了。这个开票金额收入算这个月的吗？成本怎么处理？该怎么做账？

小米虫 追问

2020-02-23 21:45

开具了发票要确认收入，然后交增值税？？？成本之前也没有有，现在怎么结转？

江老师 解答

2020-02-24 09:01

开具发票确认收入，开发票后，就是需要交增值税，成本之前没有，找以前的成本发票，不会没有成本，直接补开成本发票，进行转成本，不然会多交企业所得税

小米虫 追问

2020-02-24 09:05

确实以前没有成本，这个就是个问题。因为都是挂靠项目

江老师 解答

2020-02-24 09:07

这个是挂靠项目，没有收到此款，正常应该没有给别人结算，这样在给对方结算工程款时，让对方提供发票处理。

小米虫 追问

2020-02-24 09:45

历史遗留问题。项目是早已经竣工的！老师我可以这么理解嘛，开了票我入这个月的收入，挂靠方还是必须提供成本票入这个月的成本？？

江老师 解答

2020-02-24 09:50

是属于历史遗留问题，这个是开了票做当月的收入，另外挂靠方需要提供发票列支成本。

小米虫 追问

2020-02-24 09:52

关键是13年的项目了现在才提供发票合理吗？能做到成本里面去吗？

江老师 解答

2020-02-24 09:53

为了结款，不提供发票对方不付款，因此为了结款，你们开不开发票呢?