老师，您好，一般纳税人， 现在申报1月份增值税和企业所得税，但现在企业所得税显示的是年度企业所得税申报，我是应填1月的数据还是12月的所得数据呢

焕然 追问

2020-02-22 17:08

我看到是年报，要填2019年的数据

紫藤老师 解答

2020-02-22 17:10

如果是2019的年报，那就是2019的数据了，不是2020的

焕然 追问

2020-02-22 18:32

老师，您好，公司前期，去年11月份有两单费用没发票，比如800元，应怎样做设整 ，是在企业所得税表里填吗，怎样填？

焕然 追问

2020-02-22 18:35

还有菜金也没发票的，现在年报了要怎样填调增呢

紫藤老师 解答

2020-02-22 18:36

没发票的，就要调增了，多纳税

焕然 追问

2020-02-22 18:37

是在这上面截图表里做调增吗

紫藤老师 解答

2020-02-22 18:38

是在这上面截图表里做调增，有个调增栏

焕然 追问

2020-02-22 18:39

饭堂菜金没发票，有多少就填多少是吗

紫藤老师 解答

2020-02-22 18:40

符合条件收据就可以入账,国家税务总局《关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）对企业税前扣除凭证进行了规范，其中提到：企业向从事小额零星经营业务的个人支付的款项，可以凭个人开具的收款凭证及企业内部凭证作为税前扣除凭证,一般500元左右。你看看能不能找到收据

焕然 追问

2020-02-22 18:56

有收据，我就不调增了？

紫藤老师 解答

2020-02-22 18:57

企业向从事小额零星经营业务的个人支付的款项，可以凭个人开具的收款凭证及企业内部凭证作为税前扣除凭证,一般500元左右

紫藤老师 解答

2020-02-22 18:57

符合条件的收据，就不调增了

焕然 追问

2020-02-22 19:07

不见有可填2020年1月的季报数据的？

紫藤老师 解答

2020-02-22 19:08

你现在是年报，那就是2019的数据

焕然 追问

2020-02-22 19:22

不用做1月年季报是吗

紫藤老师 解答

2020-02-22 19:31

现在暂时不用做1月年季报