老师好，刚发现12月份的免抵退出口退税的退税凭证忘做了，增值税申报表上也未填写免抵退税额，但12月份的退税的金额已经收到，如何调整过来？

单身的老虎 追问

2020-02-22 11:40

之前申报表改不了了，直接填在1月份申报表上可以吗？凭证补在了12月上

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 11:59

是的，直接在1月处理就可以了。

单身的老虎 追问

2020-02-22 12:04

谢谢老师，还有就是如果公司销售开票收不到收入能一直挂应收账款吗？普票开给同一家公司，月月开票。主要是因为公司想要注销掉，没有别的业务，但有库存

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 12:07

你注销之前除了货币资金的资产，负债等都需要清0处理。

单身的老虎 追问

2020-02-22 12:23

具体应该怎么做？

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 12:24

将你所有的资产和负债要清偿 掉，资产有处置掉。