商贸公司，出口销售对应的进账发票已勾选认证应该在增值税申报里哪个栏目填写

敏感的跳跳糖 追问

2020-02-21 07:15

对

朴老师 解答

2020-02-21 07:16

那你进项税里不包含这个税额，如果申报表进项税附表里有那就转出

敏感的跳跳糖 追问

2020-02-21 07:17

具体都填写哪个栏目

朴老师 解答

2020-02-21 07:21

1、当月认证通过的进项税额（外贸内贸）全部填充在：附列资料(二)申报抵扣的进项税额行次1：本期认证相符且本期申报抵扣。
2、对于确定是用于申请出口退税的发票税额，填列在附列资料(二)进项税额转出额23行次：免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额。
3、销售额：填充在增值税纳税申报表附列资料（表一）三 出口免征增值税货物及劳务销售额明细 第29行次 ，填充后，会自动勾稽到主表 7行次：免抵退办法出口货物销售额 。

敏感的跳跳糖 追问

2020-02-21 07:23

销售额填免税，进账填免抵退 这样也不一致啊

朴老师 解答

2020-02-21 07:30

进项要转出的哦，这个不能抵扣

敏感的跳跳糖 追问

2020-02-21 07:31

嗯嗯肯定是要转出的，但填写在免抵退不对吧，销售额都填在免税里的

朴老师 解答

2020-02-21 07:46

填在免税那里就不用填免抵退，他俩选一个

敏感的跳跳糖 追问

2020-02-21 07:48

销售额填免税里，进项转出没有免税转出那一项

朴老师 解答

2020-02-21 07:55

那你按我说的填，上面那一长串

敏感的跳跳糖 追问

2020-02-21 07:58

好的

朴老师 解答

2020-02-21 08:02

满意请给五星好评，谢谢