甲商贸公司是一般纳税人，6月购进专用发票税额3699元和普通发票税额5231元，销售专用发票税额9865元，. 上期留底税额8120元，甲公司6月是否需要缴纳增值税?金额为多少?

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 17:22

甲商贸公司是小规模纳税人，9月自开普票不含税额9万，10月自开普票不含税额11万，11月自开普票不含税额9万，12月自开普票不含税额11万，甲公司4季度是否需要缴纳增值税?金额为多少?

bamboo老师 解答

2020-02-20 17:26

4季度合计销售额11+9+11=31 合计超过30万 需要交纳增值税
需要交纳=310000*0.03=9300

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 17:33

请问小规模纳税人一个季度超过30万的，就要全额征收增值税吗

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 17:34

5、甲商贸公司是一般纳税人 ,符合小微企业, 2019年应纳税所得额为80万，则甲公司2019年需要交纳的企业所得税金额为多少?

bamboo老师 解答

2020-02-20 17:37

小规模纳税人一个季度超过30万的，就要全额征收增值税
800000*0.25*0.2=40000

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 17:39

甲商贸公司是一般纳税人，符合小微企业，2019 年应纳税所得额为180 万，则甲公司2019年需要交纳的企业所得税金额为多少?

bamboo老师 解答

2020-02-20 17:46

需要交纳的企业所得税金额1000000*0.25*0.2+(1800000-1000000)*0.5*0.2=130000

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 18:10

甲商贸公司是一般纳税人，6月购进专用发票税额3699元和普通发票税额5231元，销售专用发票税额98655元，. 上期留底税额b120元，甲公司6月是否需要缴纳增值税?金额为多少?

bamboo老师 解答

2020-02-20 18:12

上期留底税额b120元 B120？ 就是120么

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 18:13

甲商贸公司是一般纳税人，6月购进专用发票税额3699元和普通发票税额5231元，销售专用发票税额9865元，. 上期留底税额8120元，甲公司6月是否需要缴纳增值税?金额为多少?

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 18:13

这样的

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 18:13

这个题中还涉及普通发票，不能抵扣，也要缴税吗

bamboo老师 解答

2020-02-20 18:19

6月不需要缴纳增值税
9865-3699-8120=-1954  进项税额继续留抵

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 18:23

那这个题中还涉及普通发票，不能抵扣，也要算税啊，要怎么算

bamboo老师 解答

2020-02-20 18:28

是购进的普通发票么？

开朗的雪糕 追问

2020-02-20 18:29

对的，这个不可以抵扣，要怎么计算呢

bamboo老师 解答

2020-02-20 18:31

不要抵扣的 不需要计算