老师，我是小规模，第四季度代开专票，其中有一张过月红冲的，但在做账时没把那张红冲的做进去，导致报表收入就多了这一笔，税都扣了，做的退税，只能退增值及附加，到时候2020第一季度，该怎么把那笔应收账款调了，退税怎么调

婷婷 追问

2020-02-19 14:14

是的，10月开的，12月红冲，就是没把12月那张红冲的做进去，在申报的时候代开金额就多了10月那笔，税款倒是代开时就扣的，12月就代开了红冲的那张

郭老师 解答

2020-02-19 14:23

第四季度申报次了
去修改的