请问一下期末留抵税为零，免抵退金额为50万，因帐上没有进项留抵这个应退税50万变为下期免抵，在纳税申报表上怎么填。 增值税申报表上没有体现出来

-*颖子*^_^* 追问

2020-02-19 12:42

转到递减内销，那增值税报表上要不要体现呢，填到哪一栏呢？负数？

陈诗晗老师 解答

2020-02-19 12:43

你是要转内销，不退作外销处理了，是吗
那你直接是在进项税额体现

-*颖子*^_^* 追问

2020-02-19 12:46

因为没有期末留抵，不能做退税的呀！用负数还是？

陈诗晗老师 解答

2020-02-19 12:47

你现在做进项直接抵扣，是正数在进项税额体现。

-*颖子*^_^* 追问

2020-02-19 12:52

就是出口抵减内销应纳税额的申报处理

陈诗晗老师 解答

2020-02-19 12:56

你直接按内销申报处理了，不需要额外 处理。