我是购货方，收到一张增值税专用发票已认证，次月发现这张发票错误，我已开红字信息表，销货方冲红后开具蓝正确蓝字发票，我收到篮字发票后已认证，应该如何做账务处理？申报表怎么填写？

红枫叶 追问

2020-02-16 11:14

做了

文老师 解答

2020-02-16 11:20

那就需要把红字发票再做个分录把以前错误发票的分录红冲了，然后再把正确的发票正常入账

红枫叶 追问

2020-02-16 11:32

纳税申报表怎么填？

文老师 解答

2020-02-16 11:34

纳税申报表您开具红字发票信息表的，就在附表二进项税额转出里面的红字发票信息表里面填列，新的蓝字发票正常认证的，就在本期认证且本期申报抵扣里面填列