2019年账套，科目应交税费――应交增值税（销项税）有余额未结转，2020年又新建了帐套，该如何处理？

Sy 追问

2020-02-15 21:56

问题是这笔销项税原本是我多计提的，现在要转回2019年的主营业务收入

文老师 解答

2020-02-15 22:01

那就需要通过以前年度损益调整科目

Sy 追问

2020-02-15 22:07

我是小规摸，没有以前年度损益科目，直接借利润分配――未分配利润  贷应交税费――应交增值税   可以不？

Sy 追问

2020-02-15 22:07

分录写反了

文老师 解答

2020-02-15 22:11

可以的，直接用利润分配--未分配利润，分录借贷调整一下就可以了

Sy 追问

2020-02-15 22:46

老师，汇算清缴要调整销售收入那张表不？

文老师 解答

2020-02-15 23:09

可以在跨年度调整项目里面调整