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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-02-15 15:40

您好
借:工程施工-合同成本 不含可抵扣进项税额
贷:应付账款-暂估

借拖姐 追问

2020-02-15 20:00

合同成本就包括人工费，材料，水电设备吗？暂估的这一部分是不是必须发票抵？工资抵可以吗？次月就红冲吗？

bamboo老师 解答

2020-02-15 20:02

您暂估的时候有没有计提工资?没有的话 现在不好抵减了 
收到发票的月份红冲

借拖姐 追问

2020-02-15 20:04

我只是打得比方，是不是我要暂估，暂估工资也可以？当月怎么比分录，以后红冲了，怎么做账呢？谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-02-15 20:09

一般当月工资当月计提后面月份发放 可以暂估奖金
借:管理费用-工资
贷:应付职工薪酬-工资
红冲的话做相同的红字分录就好了

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相关问题讨论
您好 借:工程施工-合同成本 不含可抵扣进项税额 贷:应付账款-暂估
2020-02-15 15:40:35
借工程施工贷，应付账款或者应付职工薪酬， 借主营业务成本贷工程施工。
2021-07-14 15:11:09
您好，可以暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款等科目。
2017-01-14 19:40:40
您好！你投入使用的时候可以计入工程施工合同成本-材料费
2017-11-17 11:33:54
是员工工资的就附带工资表，是领取材料的就附带出库单
2021-07-05 18:07:05
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