我个月的库存金额少写1000元这个要怎么调整

厚德载物 追问

2020-02-15 12:29

分计分录是怎么做啊？

maize老师 解答

2020-02-15 12:31

借库存现金，贷xx  这个

厚德载物 追问

2020-02-15 12:55

我的意思是上个月的库存商品金额少记1000元，数量正确是笔误写少金额。这个月调整的分录要怎么做？谢谢汪老

maize老师 解答

2020-02-15 12:59

直接金额上面记 ，数量不设置，不行话 ，就冲掉之前做，重新做

maize老师 解答

2020-02-15 13:03

借库存商品1000 贷应付账款 1000

厚德载物 追问

2020-02-15 13:07

我是借库存商品  贷销售成本

maize老师 解答

2020-02-15 13:07

结转主营业务成本这个少结转了？跨年了？

maize老师 解答

2020-02-15 13:08

借以前年度损益调整 贷库存商品，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

厚德载物 追问

2020-02-15 13:10

我这样做对吗？

maize老师 解答

2020-02-15 13:13

跨年需要做 以前年度损益调整了，不能影响本年的利润，

maize老师 解答

2020-02-15 13:15

你这个不是少记账吧，这个是多结转成本，要是没有跨年需要做 借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数， 那上面做借库存商品 贷以前年度损益调整

厚德载物 追问

2020-02-15 13:29

我是库存金额少写了1000元，数量正确。库存金额11000我写成10000少写了1000元

maize老师 解答

2020-02-15 13:30

你这个是不是结转成本少写了，是不是跨年了？

厚德载物 追问

2020-02-15 13:30

结转的成本是正确

maize老师 解答

2020-02-15 13:32

借库存商品 贷销售成本 那这个是啥，你这个销售成本是啥

厚德载物 追问

2020-02-15 13:32

也有可能是之前单价写错

maize老师 解答

2020-02-15 13:33

.....亲，销售成本不是一级科目啊，

maize老师 解答

2020-02-15 13:33

只有借库存商品 贷应付账款，借主营业务成本 贷库存商品，你那个少啊

厚德载物 追问

2020-02-15 13:38

应该是单价错误导致帐实数量一致账面金额少了1000元，那应该是借库存商品 贷应付帐款  这样对

maize老师 解答

2020-02-15 13:39

那就这样补上面一笔，借库存商品 贷应付帐款