老师我12月份开具专票290万，1月份做了红字发票，我1月份账务处理该如何做处理呢，12月份正对290万结转的成本我1月份做处理吗

田田 追问

2020-02-14 14:36

对方拒收的发票

田田 追问

2020-02-14 14:37

我们是工程服务

立红老师 解答

2020-02-14 14:41

你好，如果是这样的，您需要做开出发票所做分录的负数分录就可以

田田 追问

2020-02-14 14:45

那12月份结转开具发票金额同时 结转相应的我成本不做调整吗

立红老师 解答

2020-02-14 14:47

你好，您当时确认收入并结转成本，那么现在开红字发票，需要冲减收入、销项、和成本

田田 追问

2020-02-14 14:53

好的 谢谢老师

立红老师 解答

2020-02-14 14:54

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。