银行回单.........

幸福时光 追问

2020-02-14 11:05

meizi老师 解答

2020-02-14 11:07

你好 这个是你缴纳附加税的回单   你是要做账还是啥？

幸福时光 追问

2020-02-14 11:07

现在是2月份，不是应该做一月的账吗，这个上面所属期是12月份

meizi老师 解答

2020-02-14 11:09

上面回单是显示12月的所属期  1月缴纳的  2月打印回单的

幸福时光 追问

2020-02-14 11:23

那我现在要做凭证，需要计提吗？分录帮我写下

meizi老师 解答

2020-02-14 11:24

你好 需要的 正常你应该12月做计提  借税金及附加 贷应交税费-应交城建税  应交税费-应交教育费附加  应交税费-应交地方教育费附加    1月缴纳做：借应交税费-应交城建税  应交税费-应交教育费附加  应交税费-应交地方教育费附加  贷银行存款

幸福时光 追问

2020-02-14 19:39

幸福时光 追问

2020-02-14 19:41

老师看得清吗？外账会计个人交的那部分做会计分录没有分开写，计提：借管理费用27900，贷应付27900，支付：借应付27900贷银行27900

meizi老师 解答

2020-02-14 19:43

你好   需要分开写的 你是说的社保嘛  个人部分要挂其他应收款 不然你应付职工薪酬科目会不平的     他账务处理是错误的

幸福时光 追问

2020-02-14 19:55

幸福时光 追问

2020-02-14 19:58

我实发数不变，计提：管理费用30410.48贷应付30410.48，支付：借应付30410.38贷其它应收款2510.58贷银行27900对吗

幸福时光 追问

2020-02-14 20:09

老师在忙吗

meizi老师 解答

2020-02-14 20:22

你好 如果个人部分社保是2510.58元。要在工资30410.48元里面去扣除 实发是27900的工资 ；那么你的分录就是对的。

幸福时光 追问

2020-02-14 20:26

原来外账会计做错了，在实发工资不变的情况只是应发工资增加了有什么影响

meizi老师 解答

2020-02-14 20:27

你好计提错误了没有？  计提没错不会影响利润 但是支付错误了可能会影响你负债表

幸福时光 追问

2020-02-14 20:30

另外一个问题我把应发工资不满五千的都增加到4500或者4900，我们是委托银行发工资的，其实实际我们是现金发放工资，等于这个是假的，我们员工的工资卡都在老板那边，像这种情况影响到什么

meizi老师 解答

2020-02-14 20:38

你好  查到你们会有风险 。虚做工资冲利润   会要求你们把少缴纳的税费补缴纳 承担滞纳金 以及罚款。同时也会影响你们纳税等级。 虚假做账  财务人员也会有影响的。

幸福时光 追问

2020-02-14 21:38

虚假代发工资27900与现金付工资27900有什么区别

meizi老师 解答

2020-02-14 21:41

主要看你是不是真实产生工资！虚假的是查到有风险！真实的发生工资可以税前扣除

幸福时光 追问

2020-02-14 22:01

搞不清老板为什么这样做，实际现金付工资大概接近四万，假如这个四万委托银行发放工资，除了有几个超过五千交点个税的话，其它有什么区别？12月底税前扣除吗

meizi老师 解答

2020-02-15 09:15

你好  对于工资来说 只要是真实的  你不管是现金或者银行代发   超过标准的员工代扣代缴个税   员工产生的工资都可以税前扣除的。 可以的  只要你在汇算之前发放工资后就可以税前扣除的。