我们公司在外地有个工地，然后1月份去外地完税，应该交百分之三的税率交7000.但是交错了按成一般纳税人交了7000多，然后外地税务局喊办理退税，我们重新交了个正确的金额7000.我想问的是，我们在1月份申报什么的时候，预交税款应该申报正确的7000还是，还是申报14000多

钟敏 追问

2020-02-11 13:20

但是退也是退给借我们资质的包工头，退到他卡上，退回来了怎么申报呢

徐阿富老师 解答

2020-02-11 13:26

你好，应该退你们单位啊。怎么会退个人？如果直接和个人卡发生退税的，这里可以直接填7000而不是14000，退回来可以在申报表上填主表35栏

钟敏 追问

2020-02-11 13:29

我申报表都填写14000多嘛？我的附表4，本期发生额和本期实际抵减额怎么填呢

徐阿富老师 解答

2020-02-11 13:39

你好，附表4就是应该按照实际预交的和实际抵扣的填，

钟敏 追问

2020-02-11 13:47

都填41276.32吗？

钟敏 追问

2020-02-11 13:49

都填14000吗，还是填7000，是实际预交填14000，递减填7000

徐阿富老师 解答

2020-02-11 13:57

你好，我上面说了，规范的应该按14000填的，但如果是直接个人缴纳也退个人的，也可以按照7000填，这样就账面不涉及多交的问题了，