请问老师，老板垫钱40000收购车，洗车和其他费用共900，后直接卖出去45000，直接打款给公司4100，这怎么做啊

王后 追问

2020-02-10 00:52

要是内账呢

小惑老师 解答

2020-02-10 07:19

那就直接确认4100元收入就可以了

王后 追问

2020-02-10 11:07

问题要体现费用

小惑老师 解答

2020-02-10 11:09

你光体现费用，不体现收入，那你的利润就不准确了

王后 追问

2020-02-10 11:10

是又要体现收入，又要体现费用

小惑老师 解答

2020-02-10 11:11

那你内帐就把老板的账户作为银行存款，要不就无法核算的

王后 追问

2020-02-10 12:21

这钱本来也进的个人账户，我能不能就直接做借：银行存款4100
                  销售费用900
贷：主营业务收入5000

小惑老师 解答

2020-02-10 12:25

这样做有点不太合理，那就直接按照40000成本，45000收入确认，900做费用处理

王后 追问

2020-02-10 12:27

问题那40000账上没收到和转出的票据

王后 追问

2020-02-10 12:36

那就直接借：库存商品40000
                  贷：其他应付款40000
销售时：借：其他应付款40000
                       银行存款5000
                     主营业务收入45000
结转时借：主营业务成本40000
                  贷库存商品40000
   然后借：销售费用900
                  贷银行存款900
老师，这样做对吗？

小惑老师 解答

2020-02-10 13:02

销售时：借：其他应付款40000
银行存款5000
主营业务收入45000
这个不对
我上面的您理解了，是你老板的账户当你企业账户使用。你现在这个是内帐还是外账

王后 追问

2020-02-10 16:33

这样做不行啊，那要怎么做呢，是内账

小惑老师 解答

2020-02-10 16:38

你老板的账户就相当于你内帐的银行存款账户，这个您能明白吗？所以也就不会出现其他应付款，应该用银行存款代替

王后 追问

2020-02-10 17:06

不是，是这样的，我们这个部门是三个合伙人，垫这钱的只是其中之一股东

小惑老师 解答

2020-02-10 17:09

那要反映其他应付款，你收款45000就要反映出来，要不怎么平账

王后 追问

2020-02-10 20:32

那我上面做的
借：库存商品40000
贷：其他应付款40000
销售时：借：其他应付款40000
银行存款5000
主营业务收入45000
结转时借：主营业务成本40000
贷库存商品40000
然后借：销售费用900
贷银行存款900
老师，这样做对吗？

小惑老师 解答

2020-02-10 20:37

借：其他应付款40000
银行存款5000
主营业务收入45000
这个分录做的没道理的，怎样就其他应付款减少了还确认收入

王后 追问

2020-02-10 21:11

那要怎么做啊，这钱40000确实没收到

小惑老师 解答

2020-02-10 21:29

所以如果你的要体现收入的话，就是直接确认4100，和900费用