1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问

2020-02-08 14:27

你好，你这里事属于人力资源外包，你收到发票确认为成本处理
借，X成本费用
贷，应付职工薪酬
支付
借，应付职工薪酬
贷，银行存款

Yanny 陈 追问

2020-02-08 15:14

那我们发的那部分工资还是按照正常计提做是吧

陈诗晗老师 解答

2020-02-08 15:19

是的，正常计提，发放处理就可以了

Yanny 陈 追问

2020-02-08 15:21

还有个问题，这部分外包里，有个款是我们帮分公司垫付的，分公司会发给我们，但外包公司发票开的都是我们的，该怎么做呢

陈诗晗老师 解答

2020-02-08 15:26

分公司帮你支付，你的处理是
借，应付职工福利
贷，其他应付款

Yanny 陈 追问

2020-02-08 16:39

老师，那对于派遣人员是我们自己发的工资社保，是做管理费用还是做主营业务成本—工资（社保）呢？

陈诗晗老师 解答

2020-02-08 17:12

这个根据你实际工作岗位来决定，如果是后勤人员，属于管理费用

Yanny 陈 追问

2020-02-08 18:48

非管理人员可以设个主营业务成本—社保，这个明细吗

陈诗晗老师 解答

2020-02-08 19:08

可以的，这个不影响

上传图片  
相关问题讨论
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2020-05-25 19:07:15
你好 依然是 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬
2020-05-28 10:24:36
你好，你这里事属于人力资源外包，你收到发票确认为成本处理 借，X成本费用 贷，应付职工薪酬 支付 借，应付职工薪酬 贷，银行存款
2020-02-08 14:27:17
你好，可以的，是的
2020-03-27 10:21:36
借：管理费用等--劳务费 管理费用等--服务费 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等
2020-01-13 11:58:40
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...