老师你好，请教个问题，我做1月份账，发现12月工资表里有员工社保做进去了，但实际缴纳的时候并没有缴，还有的员工工资表里社保没有，实际缴纳又缴了，这个账我怎么做呢？

Yanny 陈 追问

2020-02-06 19:14

工资表里坐进去了，实际不交的

bamboo老师 解答

2020-02-06 19:22

那有没有扣员工工资？

Yanny 陈 追问

2020-02-07 17:34

扣了

Yanny 陈 追问

2020-02-07 17:36

员工工资表里社保没有，实际缴纳又缴这个可以下个月发放工资的时候扣回
这个也扣不回了，人已经离职了

bamboo老师 解答

2020-02-07 18:32

就是单位已经缴纳了社保 但是无法扣个人部分了 对吗

Yanny 陈 追问

2020-02-07 18:40

是的，还有代缴的没有工资的情况。

bamboo老师 解答

2020-02-07 18:43

代缴的后期会收回么

Yanny 陈 追问

2020-02-07 18:52

有收回也有不收回的

bamboo老师 解答

2020-02-07 18:53

不收回的计入营业外支出 收回的计入其他应收款
员工离职缴纳后不能收回也计入营业外支出