老师所得税费用不是倒挤的吗？所得税201-递延所得税资产88.5=112.5？

亦凡 追问

2020-02-04 07:08

我就想问第6小题答案及解析

陈诗晗老师 解答

2020-02-04 12:17

应交税费为
(500➕60➕200➕40➕4)×25%=197
递延所得税资产354×25%=88.5
所得税费用201-88.5

陈诗晗老师 解答

2020-02-04 12:17

应交税费为
(500➕60➕200➕40➕4)×25%=201
递延所得税资产354×25%=88.5
所得税费用201-88.5

亦凡 追问

2020-02-04 13:05

那你看6小问有你的答案吗

陈诗晗老师 解答

2020-02-04 13:07

没有，所以你看一下你的参考解析或答案，看是哪里出了问题。看你上面的题材，应该确认的所得税费用就是我给你的金额

亦凡 追问

2020-02-04 14:16

答案所得税费用600*25%-100=50

亦凡 追问

2020-02-04 14:17

不懂

陈诗晗老师 解答

2020-02-04 14:27

不太明白你这解析，你是什么资料的题目

亦凡 追问

2020-02-04 14:35

2019税务师应试指南第17章所得税2017年真题

亦凡 追问

2020-02-04 14:35

349页

陈诗晗老师 解答

2020-02-04 14:47

是网校的资料的哈，我问一下