1月开的专票10万，2月要作废，请问会计分录怎么做

小橙子 追问

2020-02-03 13:15

那我二月包一月增值税怎么申报

小橙子 追问

2020-02-03 13:15

我一月这10万发票，在2月申报1月增值税的时候怎么处理

微微老师 解答

2020-02-03 13:31

您好，正常申报就行了。

小橙子 追问

2020-02-03 13:44

那不是要交增值税

小橙子 追问

2020-02-03 13:44

这个发票二月作废了就不开了

微微老师 解答

2020-02-03 14:02

您好，正常申报，也是要缴税的，作废不开，不影响一月申报税款的。2月冲红会形成留底税额而已。

小橙子 追问

2020-02-03 14:07

好的，谢谢

微微老师 解答

2020-02-03 14:12

不用客气，祝您工作顺利，生活愉快