做税，提税怎么做，养老保险那些说是让直接做税就行，分录咋做

璐宝 追问

2020-02-02 08:17

我这有银行回单，扣的是保险，征收的是税务局，会计主管说让我做税就行，然后提税

马老师 解答

2020-02-02 08:19

那是社保由税局征收了   那是费用 不是税

璐宝 追问

2020-02-02 08:20

那怎么做呢？不让分着做，让直接做一起，不分什么养老医疗

马老师 解答

2020-02-02 08:22

正确的做法是要分开的   你们还是个人部分和企业部分的把

璐宝 追问

2020-02-02 08:24

没有个人部分，这个银行回单扣的是企业。这做账好多都不正规，就让我坐一起，这是企业付的

马老师 解答

2020-02-02 08:25

社保的话肯定是分企业部门和个人部分  就看你们的个人部分是不是从应发工资里扣除了   不可能没有个人部分

璐宝 追问

2020-02-02 08:27

你就告诉我企业怎么做账，个人那是其他应收款我知道

马老师 解答

2020-02-02 08:30

借管理费用等-社保  （企业部分）
 其他应收款-社保（个人部分）
贷 应付职工薪酬-社保
缴纳分录 借 应付职工薪酬-社保
  贷银行存款

璐宝 追问

2020-02-02 08:31

可以写一张凭证上？还是分开两张凭证呢

马老师 解答

2020-02-02 08:32

分开    计提是计提   缴纳是缴纳