请问内账中，画2笔红色会计分录如何写，未收货全部算股东借款。但是这个2比金额之前账上都没有体现的，没有入账过，现在账要体现不知道如何做账

小 U 追问

2020-01-30 08:51

算借款，以后股东工资抵扣

小 U 追问

2020-01-30 08:53

实际没有收到钱。股东私自收款了，但是账上没有记录销售商品

小 U 追问

2020-01-30 08:57

如何全挂借款，到时候每月工资抵扣

郭老师 解答

2020-01-30 08:57

借其他应收款贷主营业务收入应交税费
发工资借应付职工薪酬贷其他应收款

小 U 追问

2020-01-30 08:58

内账，没有税费

郭老师 解答

2020-01-30 08:59

借其他应收款贷主营业务收入

小 U 追问

2020-01-30 08:59

有一笔应付跟应收，全部挂个人借款，到时候这个人工资抵扣

小 U 追问

2020-01-30 09:02

你这里没有体现借款分录，还有一笔要付款分录也没有

郭老师 解答

2020-01-30 09:02

应收的上面的分录
应付是什么业务的
购入存货的吗

小 U 追问

2020-01-30 09:13

股东自己向厂家采购直发到店面，因为没有告诉公司，公司没有入库，没有这笔账，现在股东承认这笔钱要付，算个人借款，现在公司要向厂家付款

郭老师 解答

2020-01-30 09:13

借库存商品贷其他应收款

小 U 追问

2020-01-30 09:15

那如何挂借款，后面咋冲平

郭老师 解答

2020-01-30 09:21

冲差额
借方余额大于贷方不是吗
借应付职工薪酬贷其他应收款

小 U 追问

2020-01-30 11:59

那库存商品增加了不是？实际没有了，工厂直发了，没有入库

郭老师 解答

2020-01-30 12:10

你销售出去不是确认了收入？
结转成本就是

小 U 追问

2020-01-30 12:45

不是同一笔业务，哪里确认收入了
你说应付九万业务分录是不是如下
借库存商品  9
贷 其他应收账款股东借款 9
工资抵扣时
借应付职工薪酬9
贷 其他应收款股东借款9

郭老师 解答

2020-01-30 12:49

不是
老板收了10万，支付货款9万
欠你一万，以后发工资扣除，直到扣除完了这一万才可以
你们购入的货物，销售出去，你没有做收入吗
即使不是一笔业务，你销售出去，內账按真实业务来也得确认收入吧
內账不需要隐瞒收入的，是多少做多少

小 U 追问

2020-01-30 13:02

采购商品之前销售商品9万没有告诉会计，会计没有入账，现在突然说有笔钱要付，他们说差额算借款，我已经晕了。
挪用6万是不是可以这样写
借 其他应收款 借款  6
贷主营业务收入6
借应付职工薪酬6
贷其他应收款借款6

小 U 追问

2020-01-30 13:12

之前应付账款平的，多出来应付款要咋做分录，挂借款

郭老师 解答

2020-01-30 13:25

不是差额，收入多少写多少