请问老师，年末结转，出现期末留抵税额，要怎么结转？求分录

娇气的啤酒 追问

2020-01-28 20:54

出现留抵了，就结转不平了呀，要怎么处理呢？

王雁鸣老师 解答

2020-01-28 21:00

您好，一般情况下，金额保留在应交税费-应交增值税-转出未交增值税，这个明细科目上就行了。