如果我们为对方垫付1000，对方还我们1200，然后我们开票给对方1200，如何做分录？

岁月 静好 追问

2020-01-23 15:08

能否把垫付和对方归还的分录做一下

小惑老师 解答

2020-01-23 15:10

借：其他应收款1000
贷：银行存款1000
借：银行存款1200
贷：主营业务收入200
其他应收款1000
销项税额

岁月 静好 追问

2020-01-23 15:38

发票开1200，分录就是你写的吗？主营业务收入不是200吗？

小惑老师 解答

2020-01-23 16:17

你这个只是1200缴纳税金，不确认1200收入

岁月 静好 追问

2020-01-23 16:22

但开了发票不是要确认收入吗？如果少确认的话，税务局会不会认为到时候少交税

小惑老师 解答

2020-01-23 16:25

从你这票面说，这个属于两笔业务了

小惑老师 解答

2020-01-23 16:26

以后他还你开票金额吗

岁月 静好 追问

2020-01-23 16:35

是，借1000，还1200，按开票总金额1200来还

小惑老师 解答

2020-01-23 17:34

那不对的，一个是还钱业务，一个是你销售业务 为什么要开发票呢