您好，我是4s店的财务，19年底的时侯要预提贴息费用，但是有其中一个忘了预提，20年回票的时候该怎么做账

阳光的戒指 追问

2020-01-22 20:25

我还可以把19年未预提的那个在20年记回票的时候先补提一下吗

徐阿富老师 解答

2020-01-22 20:27

你好，我这个分录就是19年未计提的在20年计提的分录啊

阳光的戒指 追问

2020-01-22 20:28

老师你说的这个分录我们不常用，当时预提的时候借:财务费用-其他财务费用-贴息款9702.9  贷:其他应收款-客户9702.9   实际上应该是9842.9，少计提140，我可不可以在20单补提借:财务费用-其他财务费用-贴息款140贷其他应收款-客户14 0呢

徐阿富老师 解答

2020-01-22 23:48

你好，补提做财务费用也是可以的，但是你做的这个财务费用不能在2020年税前列支，需要汇算清缴做纳税调整，而用利润分配――未分配利润就不用做纳税调整了，结果是一样的