我们公司的增值税纳税表，请问标黄的部分期初未缴税额和期末未缴税额是怎么形成的？

随风而逝 追问

2020-01-21 08:50

理论上应该是这样的，但是不知道为什么公司申报表填这样

陈诗晗老师 解答

2020-01-21 08:55

这个申报表和你实际应该缴纳的税不相符吗？你这块儿负数，表示你的进项大于销项，还有留底税哦。

随风而逝 追问

2020-01-21 09:03

请问如果是进项大于销项，应该怎么处理？

陈诗晗老师 解答

2020-01-21 09:17

这个不用处理啊，这个是你的留底税额，丽以后有应该缴纳的税，可以用这个金额去抵扣。

随风而逝 追问

2020-01-21 09:52

也就是说我们留抵税额是34栏数字96776.92元

陈诗晗老师 解答

2020-01-21 10:02

是的，就是这个意思，这个就是属于你的留底税额。