老师你好，19.11月份做账的应交税费贷方余额查了1分导致余额差1分怎么办

唯一$ 追问

2020-01-19 16:45

从次月计入吗老师

唯一$ 追问

2020-01-19 16:46

发票上个月该做废的没做废，又交税了，可是发票已经写作废，报表也出了

唯一$ 追问

2020-01-19 16:46

怎么办呢老师

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:47

恩，就次月处理就好了。

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:48

你上个月没作废，这个月就是冲红咯。

唯一$ 追问

2020-01-19 16:48

明细账还是按那个多一分的登记吗老师

唯一$ 追问

2020-01-19 16:49

开出来的发票已写作废没入账，可是税报了怎么处理呢

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:49

是啊，上个月你报表都出了就不用动它了，这个月处理下就好了。

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:50

报了就报了，这个月负数冲掉，然后负数金额可以抵你这个月应交的，等于这个月少交。

唯一$ 追问

2020-01-19 16:50

发票作废没做废这个吗老师

唯一$ 追问

2020-01-19 16:50

次月处理是2020.1月了，跨年没事吧

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:51

跨月不能作废，只能冲红了

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:51

没事，这个是资产负债类科目，又不影响损益。

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:52

一分钱也不是重要性。

唯一$ 追问

2020-01-19 16:52

就是说发票的这个，报表既然做完了就这样，不动了，到2020.1月在红冲

唯一$ 追问

2020-01-19 16:52

这样理解对吗

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:52

恩，就是这样子做的。

唯一$ 追问

2020-01-19 16:53

那年报的话，还是按没红冲报表的金额来报是吗老师

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:53

是啊，你那个都已经发生了，冲红也是这个月的事情了。

唯一$ 追问

2020-01-19 16:54

OK

唯一$ 追问

2020-01-19 16:54

谢谢老师

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:54

不客气，满意请五星好评哦，谢谢。

唯一$ 追问

2020-01-19 16:55

提前祝老师新年快乐

宇飞老师 解答

2020-01-19 16:56

谢谢，也祝你新春愉快，万事如意。