老师，您好！我在2019年的时候分5个月分别计提了5万元合计25万的年终奖，计入管理费用，2020年1月实际发放了，但是我还用冲回原来计提的管理费用，然后按部门计提费用到指定科目吗？

浪花一朵朵 追问

2020-01-16 15:01

那不按部门划分费用了吗？都通通计入管理费用吗？

浪花一朵朵 追问

2020-01-16 15:04

如果多提了，是否需要冲回呢

maize老师 解答

2020-01-16 15:06

这个建议12月去修改，不建议1月弄，借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2020-01-16 15:14

你要是想按部门分，那 就反结账12月上面冲掉重新做