就是19年11月份开发票出去，应收账款6570元，贷：主营业务收入6570。到12月份了客户把给公司了、我忘记冲应收账款了。我直接做借：银行存款6570 贷主营业务收入6570。到2020年結转上年别人还差公司6570。这个要如何在今年把它冲平，然后又不会重复增加收入呢？

顺利的狗 追问

2020-01-16 12:17

我现在要冲平这么做分录把它冲，实际上2020年没有收到这个钱了。已经在19年12月收了。所以我結转2020年还是存在这个账， 存在别人还欠我们的钱了。但是已经没有欠了。

maize老师 解答

2020-01-16 12:20

你不是收到么，你咋还存在，那这个借：银行存款6570 贷主营业务收入6570。 你这个不是多做么，应该做借银行 贷应收账款吧，你这个主营业务收入多做啊，你借以前年度损益调整 贷应收账款，你这个我看法是反结账去12月修改，你这个跨年，到时候汇算清缴收入不是也多申报了，

顺利的狗 追问

2020-01-16 13:33

结果收到钱了，忘记冲应收账款了，所以20年还存在

maize老师 解答

2020-01-16 13:35

主营业务收入6570 你这个不是多做么？