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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-04-25 10:09

那之前有用暂估的原材料来结转成本，这块应如何处理呢

烂漫的白开水 追问

2016-04-25 10:46

那原来暂估的原材料跟实际发票上的金额有差该怎么办呢

邹老师 解答

2016-04-25 10:04

借；应付账款-暂估      贷；原材料等科目

邹老师 解答

2016-04-25 10:32

之前计入成本的不再调整
然后根据发票作出对应的账务处理

邹老师 解答

2016-04-25 10:51

根据实际发票入账
次月第一笔分录就是冲销暂估的，接着就是根据发票入账

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相关问题讨论
您好，是有问题的，因为没对应冲销，是容易核对不准确的
2021-06-21 18:59:06
您好，暂估不来发票，只能所得税汇算清缴调增。
2018-12-09 13:43:27
财务核销一般是指某些账务呆滞报经批准审核销账。 冲销：对错误的会计记录进行冲抵叫做冲销,如：红字冲销法. 转销：按照一定的法规和会计政策对某项会计记录予以撤销,如：对无法支付的应付帐款予以转销.
2018-01-10 17:29:21
你好，是的，冲销然后做一笔正确的
2017-07-26 10:07:40
借；应付账款-暂估 贷；原材料等科目
2016-04-25 10:04:40
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