老师，我们公司年末资产负债表上其他应收款有余额？这会不会对税务方面有影响。

小财务 追问

2020-01-15 16:20

嗯嗯。还有应收账款，还有些其他企业的钱没收回来。没有影响吧？

小财务 追问

2020-01-15 16:21

老师，可是税务局怎么知道其他应收款是股东或者投资人的钱呢？会不会一个个查？

马老师 解答

2020-01-15 16:25

其他企业的没关系  股东的  投资人的就让还回来  否则税局查到是需要缴纳20%所得税的 视同分红所得
税局会查账的啊    这些往来科目税局最喜欢查

小财务 追问

2020-01-15 16:34

老师，那我12月能不能先放到库存现金里。借库存贷其他应收款法人。1月份在转回来？

马老师 解答

2020-01-15 16:51

这个可以的，那就这样造作一下吧

小财务 追问

2020-01-15 17:10

老师，我们其他应收款600多万。库存现金那几千万。这是不是很危险啊、、、

马老师 解答

2020-01-15 17:26

那肯定很明显有问题 那个企业放几千万现金

小财务 追问

2020-01-15 17:28

唉。可怕。老师，最后一问题，季报的季末从业人数是根据12月的工资表人数来填写吗？

马老师 解答

2020-01-15 17:30

是你9月份工资表人数加12月份额之和/2  税法上说的资产总额  人数总额都是平均值