老师，资产负债表中的未分配利润期末余额和利润表中的净利润本年累计数是相等的吗？

善＆忘 追问

2020-01-15 16:31

老师麻烦你帮我看下，这两笔分录是不是不对，未分配利润和净利润就差这个数据131756.25元

善＆忘 追问

2020-01-15 16:31

善＆忘 追问

2020-01-15 16:35

紧急呼叫老师帮忙，十万火急！

小鱼老师 解答

2020-01-15 16:48

你好：分录没有问题，我看你做了一笔收入然后又冲掉了，相当于无此业务。

善＆忘 追问

2020-01-15 16:53

老师，那正确的分录应该怎么做

小鱼老师 解答

2020-01-15 17:02

你好：应收账款或银行存款
贷：主营业务收入~未开票收入
应交税费~应交增值税（销项税额）
你做的分录是对的
但你又做了一笔把未开票收入给冲掉了是什么原因？

小鱼老师 解答

2020-01-15 17:05

你真正收到发票时
借：主营业务收入~未开票收入
贷：主营业务收入~**公司

善＆忘 追问

2020-01-15 17:06

老师，下月开了发票，我又冲销了，然后补了一笔分录！

善＆忘 追问

2020-01-15 17:22

老师，收到发票不用冲销了么

小鱼老师 解答

2020-01-16 09:08

收到发票不用冲销；你做完全相反的分录就相当于把这笔全部给冲了，没有发生此笔业务；
做一笔分录就可以
借：主营业务收入~未开票收入
贷：主营业务收入~**公司