老师我想问我19年7月份有三张发票是红冲的在12月抵扣了但是记账的时候我记错了记成正常的发票了不是红字发票税已经报了，2020年1月份那三张红冲发票我该怎么做账

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:41

就是那张发票原件还没有到然后我查真伪的时候它是写的红冲我入账的时候入错了入的正常发票那样走的

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:42

就是在12月份认证的那三张发票

maize老师 解答

2020-01-15 14:51

你认证还是蓝字发票吧？你申报的时候也申报这个么，那这个后续会补开发票给你们么，你这边认证对方要是作废你需要进项税额转出，

maize老师 解答

2020-01-15 14:52

你这个实际交易有么，实际交易有可以按实际交易做账，后续取得正确蓝字贴后面

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:54

就是
借库存商品
应交税费
贷应付账款正确的凭证应该是红字，我没有记红字，税是按没有红冲的发票报的

整齐的香菇 追问

2020-01-15 14:55

认证的时候是红字

maize老师 解答

2020-01-15 14:58

你冲掉这个分录就可以，，税是按没有红冲的发票报的  你说企业所得税？有扣款么，有 就去税局更正之前申报，增值税也错么？你这个到底是认证红字申报增值税还是啥？认证红字申报不了啊，之前有一个学员说申报不了去大厅才申报