建筑行业外地预缴的税款在本地怎样抵扣和做账？

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 11:52

老师，请问在报税时报表里抵扣填在哪一项里呢

宋生老师 解答

2020-01-15 11:54

你好！附加税是不能抵扣的，你按实际本月需要交纳的增值税来计提。
增值税的，要看你是小规模还是一般纳税人

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 11:58

我们是一般纳税人，现在有外地的税收完税证明，税务所说可以抵扣的，我想问问在哪里抵扣呢

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 11:59

宋生老师 解答

2020-01-15 12:01

你好！因为附加税本身是根据增值税来的，因为你预交的增值税可以抵扣，附加税就自然抵扣了。
一般纳税人填入附表4和主表本期预交税额

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 12:33

主表没有本期预交税额，填在本期已缴税额里的分次预缴税额可以吗？比如我们这个月要交两万的增值税，外地预缴的是三万，那是不是还需要退一万呢

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 14:55

本地开的票是专用发票，有进项税额抵扣了，但是外地交的税款是直接填在主表本期已缴税额里吗

宋生老师 解答

2020-01-15 15:00

您好！是的就是那个地方。
本地是不会给你退的。最多只是留底

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 15:07

您好，那我是填所有税款金额还是只填增值税的金额呢

宋生老师 解答

2020-01-15 15:13

你好！你是填增值税申报表是吗

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 15:14

是的，增值税申报表上填所有税款金额还是增值税金额

宋生老师 解答

2020-01-15 16:37

您好！你是填哪个表哪一行？

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 16:38

宋生老师 解答

2020-01-15 16:40

你分次预交税额跟你的附表4是不是一致的？

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 16:48

两个一致的

宋生老师 解答

2020-01-15 17:19

你好！你能把这2个表截图来看吗

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 17:20

宋生老师 解答

2020-01-15 17:36

你好！你的这个数的填写是对的，不过税务局有这个提示，估计是因为这个数据本身不对。你看下你12月开给外地的发票有多少，是不是都预交了。预交合计是多少。再核对一下

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 17:36

你好，请问这个是不是不能在十二月里申报？要在一月份申报

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 17:38

我们开票是直接开给本地公司，但对方叫我们去外地去预缴然后他们才能开给别人，说是我们预缴的部分可以回来抵扣

拉长的蜗牛 追问

2020-01-15 17:40

我就是不知道预缴的这部分要在哪里申报？报好了又说不对，那这样的情况是不是不能申报？还是要强制申报呢？

宋生老师 解答

2020-01-15 18:57

你是几月份去预交的款？

宋生老师 解答

2020-01-15 18:58

是不是要预交要看工程在哪儿