我社保之前每个月只有一笔付款凭证，现在年末想冲掉全年社保，因为之前没有计提，应该怎么处理呢

温暖的抽屉 追问

2020-01-15 10:03

应付职工薪酬-社保费       银行存款、

文文老师 解答

2020-01-15 10:07

借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社保费

温暖的抽屉 追问

2020-01-15 10:10

可以直接对冲掉吗？  现在还有一个情况，领导说做到其他应收款，我不懂这个什么意思

温暖的抽屉 追问

2020-01-15 10:12

因为发工资的时候没有计提其他应收款，现在年末来计提一笔  不会就多了其他应收款了么

文文老师 解答

2020-01-15 10:14

可以直接对冲掉
做到其他应收款，应付职工薪酬无法平账

温暖的抽屉 追问

2020-01-15 11:42

老师，可以把公司部分冲掉，个人部分做其他应收款-社保  贷：应付职工薪酬-社保、把账面冲平，个人部门在账上挂着么

文文老师 解答

2020-01-15 12:00

这种方式也是可以的