老师，我2018年企业所得税汇算清缴，多缴720，2019年第四季度所得税800。那我计提税金该按800计提吗。那2020年1月份抵税720，缴纳80。该怎么做凭证

Z&M 追问

2020-01-14 18:38

那我报税时企业所得税第15行应补退未800元，才能给我抵税720呢？

蒋飞老师 解答

2020-01-14 18:41

你好！
未抵之前，应交多少呢

Z&M 追问

2020-01-14 18:43

如果不抵税就得交800

蒋飞老师 解答

2020-01-14 18:46

多交720，填写在第13栏。

Z&M 追问

2020-01-14 18:51

抵税是不自己在网上申报不了。得在大厅申报呢

蒋飞老师 解答

2020-01-14 18:56

你好！
是的。需要找专管员帮你处理才可以的

Z&M 追问

2020-01-14 19:00

那意思我申报表上13行填720，15行填80对吗

蒋飞老师 解答

2020-01-14 19:03

你好，

对的。

Z&M 追问

2020-01-14 19:29

那我今年有利润。是不得提盈余公积，资产负债表未分配利润是负数，利润是先弥补亏损，还是先提

Z&M 追问

2020-01-14 19:29

还是先提盈余公积呢

蒋飞老师 解答

2020-01-14 19:55

先弥补亏损然后计提

Z&M 追问

2020-01-14 20:09

弥补亏损用做分录吗。净利润不够弥补我是不就不用计提盈余公积了

蒋飞老师 解答

2020-01-14 20:10

弥补亏损用做分录吗。
…不用
净利润不够弥补我是不就不用计提盈余公积了
…是的，不用的

Z&M 追问

2020-01-14 20:16

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-01-14 20:31

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。