送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-01-14 18:33

你好   这个挖机租赁是什么业务产生的 ?  开出去的发票是销售货物的发票吗?

兴奋的小丸子 追问

2020-01-14 18:39

商贸企业,收到的发票和开出发票数量一致的,买入卖出这样的,挖机租赁费

meizi老师 解答

2020-01-14 18:50

你好  你们商贸企业是有挖机租赁范围的话   你收到发票做借主营业务成本-挖机租赁费贷银行存款  开出去发票 做借银行存款贷主营业务收入 应交税费     还有  你这个收到和开出去的发票是不是这个挖机租赁费   还是说是购进商品的业务 和销售商品的业务 ?你需要说具体业务 不然不好判断分录的

兴奋的小丸子 追问

2020-01-14 18:56

具体就是我租入几台挖机,我收到挖机租赁公司的进账发票,我转手又把挖机租给客户,需要给客户开经营租赁发票。买入卖出,我作为一个中间商

meizi老师 解答

2020-01-14 18:59

意思就是租赁回来  在租赁出去 赚取差价嘛   那么做   收到发票 做:借主营业务成本-挖机租赁费贷银行存款   开出去发票  借银行存款贷主营业务收入 应交税费  就这样来体现分录就行了    若是你的主营范围就写主营业务收入和主营业务成本。 不是的话就写其他业务收入和其他业务成本  就行了

兴奋的小丸子 追问

2020-01-14 19:03

收到挖机公司发票借计入销售费用_租赁费了,请问财务报表怎么调整科目?

meizi老师 解答

2020-01-14 19:11

你好   你是几月的报表错误了 。你账上就是错误的吗?    12月结账没有?

兴奋的小丸子 追问

2020-01-14 19:14

12月企业所得税还没申报的。7月份的账,9月的季度报表已经把数据抄送,12月份的账务怎么做调整?

meizi老师 解答

2020-01-14 19:17

你好  那你就在12月里面去修改   借主营业务成本-租赁费  借销售费用-租赁费 负数 这样调整一笔     你后面必须要附一个明细 避免久了不清楚为什么要调整  还有摘要写清楚 调整某凭证号

兴奋的小丸子 追问

2020-01-14 19:19

好的,谢谢老师

meizi老师 解答

2020-01-14 19:21

不客气  满意请给予评价

兴奋的小丸子 追问

2020-01-14 19:27

老师调整的这笔分录,利润表报表的数据也发生改变了,第三季度的报表数据已经抄送给税局,那第四季度本年累计金额发生变化,会有影响报税务?调整凭证需要和税局备案的?

meizi老师 解答

2020-01-14 19:34

你好   你之前申报表 不去修改 。你就调整后 结转损益科目  到本年利润就是  不用备案

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精选问题
  • 老师 请教下 EXCEL用函数怎么都用不了 复制也

    一、“无法粘贴” 问题(第一个弹窗) 原因:复制的区域和粘贴的区域形状 / 大小不一致(比如复制了 2 行 3 列,却粘贴到 1 行 3 列的区域)。 解决: 先点 “确定” 关闭弹窗; 粘贴时只选中一个单元格(不要选区域),再粘贴(会自动按原区域形状填充); 或手动选中和原复制区域大小、形状完全一致的矩形区域,再粘贴。 二、函数报错问题(第二、三个截图) 原因: 第二个截图:XLOOKUP引用的区域超出了 WPS 的行列限制(比如引用了 256 列之后的区域); 第三个截图:VLOOKUP参数错误(比如 “序列数” 超出了数据区域的列数)。 解决: 检查函数的引用区域: 确认[销售订单列表2026.01.06.xls]中的数据区域是否在 256 列(W 列)以内; VLOOKUP的 “序列数” 要小于等于数据区域的列数(比如数据区域是$F:$L共 7 列,序列数不能超过 7); 简化函数:比如把跨文件引用改为先将 “销售订单列表” 数据复制到当前表格,再用函数引用。 通用排查步骤 关闭 WPS,重启后重新打开文件(排除程序卡顿); 检查文件是否被设为 “只读”,或有其他程序占用(比如被另一个窗口打开); 若函数仍报错,先删除错误公式,重新输入并核对参数。

  • 老师,我们外贸出口公司是免退税企业,购买的出口通

    购买的出口通软件服务费专票 能抵扣进项税

  • 老师厂区里面安装生产设备20台,是一起安装的,它们

    可以。 共同耗用的安装材料计入在建工程 — 待摊支出,完工后按合理标准(如设备原值比例、重量 / 体积比例)分配到每台设备的成本中,最终一并转入 “固定资产 — 生产设备”。

  • 营业执照类型:显示有限责任公司(自然人独资)是属于

    显示有限责任公司(自然人独资)是属于个人独资公司。

  • 员工已离职办理了离职手续,过了4个月,公司又给发放

    再转为正常,再申报个税

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