请教，红冲销售费用，在财报利润表申报的时候过不去，预警，销售费用借方可以为负数不？是不是不能啊 本来是固定资产运费，记错了 原分录 借销售费用，贷其他应付款 红冲分录 借销售费用负数，贷其他应付款负数 重做分录 借固定资产，贷其他应付款 财务报表申报的时候，过不去了，报警

元一 追问

2020-01-14 17:40

老师，是跨月的

元一 追问

2020-01-14 17:40

以前那个月份已经季度申报过了，不能更改吧，可以反结账

元一 追问

2020-01-14 17:41

9月份的分录

元一 追问

2020-01-14 17:41

因为数据来的太晚，所以美检查，太匆忙导致的

元一 追问

2020-01-14 17:45

开始以为是给客户发货的运费，实际石自己购买得固定资产的运费

元一 追问

2020-01-14 17:46

不改行不行

元一 追问

2020-01-14 17:47

就是不红冲行不行

maize老师 解答

2020-01-14 17:47

那你直接做费用也可以，这个不做固定资产成本下面也可以，

元一 追问

2020-01-14 17:52

可以做销售费用贷方分录不

元一 追问

2020-01-14 17:54

老师，这样会影响汇算清缴，要调账不

maize老师 解答

2020-01-14 17:54

你现在做贷方不是提交不了么，

元一 追问

2020-01-14 17:55

如果反结账够，估计要去税局调整表格，

maize老师 解答

2020-01-14 17:55

，贷方出报表也是负数啊，

元一 追问

2020-01-14 17:56

是的，就是不红冲，可能会影响企业所得税，刚才申报了企业所得税，但财报申报过不去了

元一 追问

2020-01-14 17:57

所以简洁的办法怎么办

maize老师 解答

2020-01-14 17:59

上面说了，要不就销售费用下面不管算了，这个是最简单，要不就反结账修改之前的

元一 追问

2020-01-14 18:01

修改之前的也已经在10月申报季度报表了

元一 追问

2020-01-14 18:01

算了，不算固定资产算了，反正130元，

maize老师 解答

2020-01-14 18:02

没有别的好办法，现在不能提交负数，

元一 追问

2020-01-14 18:03

嗯嗯，老师，汇算清缴会有多大影响

元一 追问

2020-01-14 18:04

刚才计提折旧了，从10月开始，会影响企业所得税，今天申报了企业所得税

maize老师 解答

2020-01-14 18:06

没有啥，你最后也是折旧转费用的，

元一 追问

2020-01-14 18:08

计提折旧减少了啊，跟申报所得税数据有点点差别了，利润数据有差别

maize老师 解答

2020-01-14 18:11

但是你这个做销售费用也是增加费用 你这个增加费用还多了，你折旧按年算，

元一 追问

2020-01-14 18:12

但数据对不上不，汇算清缴会有麻烦不，还是自己去数据调整企业所得税报表，至于销售费用，暂时不动，不改最好

元一 追问

2020-01-14 18:12

周全的法子

元一 追问

2020-01-14 18:12

折旧不对，影响利润

maize老师 解答

2020-01-14 18:15

最好是就是反结账去修改之前，之后去更正之前申报，

元一 追问

2020-01-14 18:16

好吧

元一 追问

2020-01-14 18:17

也就是彻底作对，然后汇算清缴不受影响

元一 追问

2020-01-14 18:17

直接在9月份改固定资产，把销售费用去掉

maize老师 解答

2020-01-14 18:22

我看学员反馈问税局说年报是对可以，之前季报不一致可以，

maize老师 解答

2020-01-14 18:24

建议是反结账去修改了，