老师，你好，请帮我看下这个科目年底了要怎么处理

白茶 追问

2020-01-14 16:33

已交税金这个科目没有使用过

白茶 追问

2020-01-14 16:33

不知道怎么回事，应该是建账初期，建的

白茶 追问

2020-01-14 16:34

转出未交增值税是什么意思呀？

白茶 追问

2020-01-14 16:34

我们的销项都是交过了的

郭老师 解答

2020-01-14 16:40

交税费应交增值税转出未交增值税就是一个过渡科目。

郭老师 解答

2020-01-14 16:41

现在让你结转，不是让你交税。

郭老师 解答

2020-01-14 16:41

应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

白茶 追问

2020-01-14 16:43

那我里面有个待认证，要是我认证了发票就应该，相反科目做增值税进项吗？

郭老师 解答

2020-01-14 16:57

你好，对的，借进项待待认证。

白茶 追问

2020-01-14 17:02

转出未交增值税这个科目最后也不用处理了吗？

郭老师 解答

2020-01-14 17:06

转出未交增值税借方余额，表示留底可以不用处理。

白茶 追问

2020-01-14 18:05

谢谢老师，我还想问下要是余额在贷方我们就要补交吗？

郭老师 解答

2020-01-14 18:12

结转到未交增值税
你看未交增值税科目余额，贷方需要交

白茶 追问

2020-01-14 18:52

好的，谢谢老师，辛苦了老师

郭老师 解答

2020-01-14 19:07

不用客气的，