小规模，代开了1张专票，做了无票收入，无票收入的收入在增值税报表里怎么填，就填账上的金额吗？填账里的金额，免税金额又对不上。

abun 追问

2020-01-14 15:26

总的主营业务收入收入40313.45，专票主营业务收入1456.31

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:27

那专票填税务代开栏次
无票收入销售额填9跟10栏  税额填19 跟20栏

abun 追问

2020-01-14 15:27

含税总收入41700，代开的专票含税1500，普票9300，不开票收入含税30900

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:28

普通跟不开票收入一起填填9跟10栏 税额填19 跟20栏

abun 追问

2020-01-14 15:29

增值税报表，无票收入销售额填多少

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:31

不开票收入含税30900 销售额=30900/(1+0.03)=30000

abun 追问

2020-01-14 15:33

免税金额多少？就是免税金额和账里对不上

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:35

您普通发票跟不开票收入都不需要缴纳增值税啊
您当时分录分别怎么写的？

abun 追问

2020-01-14 15:36

专票那张免不了，其他的免税销售额和免税税金金额对不上

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:37

您其他的怎么写的分录？
总的主营业务收入收入40313.45，专票主营业务收入1456.31 
按您这个说法 免税金额=40313.45*0.03=1209.40

abun 追问

2020-01-14 15:50

我账面免税金额应该填多少？

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:52

按您这个说法 免税金额=40313.45*0.03=1209.40
给您计算了啊