公司工资都是次月计提次月发放，那现在12月了，按理来说应该计提12月的工资，但12月的帐没有计提，该如何处理

朵 追问

2020-01-14 11:57

是的，12月已经结帐了

朵 追问

2020-01-14 11:57

12月计提的是11月的工资，没有计提12月的，那现在要怎么处理呢

meizi老师 解答

2020-01-14 11:58

你好那你做借以前年度损益调整贷应付职工薪酬    补计提后结转余额到利润分配    借未分配利润贷以前年度损益调整

朵 追问

2020-01-14 12:03

是——第一步：借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 第二步：借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 这样么？它不入费用么？直接跳过费用？

meizi老师 解答

2020-01-14 12:04

嗯 是的  因为你是跨年的计提了 需要走以前年度损益调整来补计提了。 不是走费用来的

朵 追问

2020-01-14 12:32

那如果我把12月的反结账了，可以直接做到12月么？这样的话12月的利润表会不会就不对了

meizi老师 解答

2020-01-14 12:33

你好  如果你反结账的处理的话 就会影响损益的 到时你在修改下报表申报表

朵 追问

2020-01-14 12:37

就是资产负债表那个损益那里要改对吧

meizi老师 解答

2020-01-14 12:39

你好 你利润表也得修改的 负债表也会影响的。 到时你看对应的报表 。你可以根据你系统自动出来的报表 在去修改申报表和报表就行了