老师，资产负债表 应收账款余额在借方 负数，这怎么办

鹿山岁 追问

2020-01-14 11:40

要调账到预收账款吗？ 那哪些可以调过去呢？ 还有那调账到预收账款，以后怎么做呢？

轶尘老师 解答

2020-01-14 11:49

只需要调表，不需要调账只要是负数的都可以调。

鹿山岁 追问

2020-01-14 11:55

只要调资产负债表吗？

鹿山岁 追问

2020-01-14 11:58

老师，我们公司在19年初开票17万给甲公司，然后 在二月份的时候收到款乙公司17万，但是由于当时不知道甲乙公司属于子母公司，现在应收账款，多了2个17万的应收账款，我怎么调呢？

轶尘老师 解答

2020-01-14 12:38

两个对冲 一个是应收多了17万 一个是预收多了17万

鹿山岁 追问

2020-01-14 12:51

具体分录怎么做呢？ 是 借 应收账款 贷 预收款项吗

轶尘老师 解答

2020-01-14 14:08

借预收账款贷应收账款。

鹿山岁 追问

2020-01-14 15:10

老师 你看我的资产负债表 就是 应收负数好大呀 这么调 刚刚调了那个17万 应收账款金额更大了

轶尘老师 解答

2020-01-14 15:11

应收账款调为零   预收账款增加17万

鹿山岁 追问

2020-01-14 15:12

那另外的呢 也是直接调吗 把应收账款的 直接跳到 预收？

鹿山岁 追问

2020-01-14 15:51

老师？

轶尘老师 解答

2020-01-14 16:15

另外的不是调表  是对冲

鹿山岁 追问

2020-01-14 16:16

具体还麻烦老师细说，因为我现在应收账款 负数 金额为 33万，如何做分录还麻烦老师说一下

轶尘老师 解答

2020-01-14 16:17

你要看看你的应收账款的负数时哪些二级科目造成的    把负数的二级科目调整到预收账款的贷方