老师：我公司17年有有一个费用发票没进账，现在进账应该怎么做分录。

晃悠悠 追问

2020-01-13 20:34

还要转未分配利润吗，

邹老师 解答

2020-01-13 20:35

你好，需要结转的，完整分录是
借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

晃悠悠 追问

2020-01-13 20:37

好的，老师，我说怎么资产负债表未分配利润期末减去期初不等于累计利润表呢？

邹老师 解答

2020-01-13 20:39

你好，需要考虑你这个分录计入的利润分配——未分配利润金额对 资产负债表未分配利润期末余额影响才是的 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计—以前年度损益调整
资产负债表与利润表之间符合这个勾稽关系就可以的

晃悠悠 追问

2020-01-13 20:41

好的，谢谢老师！

邹老师 解答

2020-01-13 20:44

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢