送心意

晓宇老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师

2020-01-13 15:51

你好,是的,这个是可以全额抵扣。

如果可以重来 追问

2020-01-13 16:59

我12月做的预付280,贷银行
发票开在了12月
年后2月份可以去做减免吗?跨年了,分录怎么做呢

晓宇老师 解答

2020-01-13 19:13

你好,同学,您购买时应该做借管理费用贷银行存款,而不是预付账款,可以跨年做减免,减免以后借:应交税费—应交增值税(减免税款)贷:以前年度损益调整。

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相关问题讨论
你好,填写《增值税纳税申报表附列资料4》税额抵减情况表。主表第23行应纳税额抵减
2022-02-09 14:08:51
是的,普票减免的2%需要填在,增值税减免税申报明细表里面
2023-07-05 16:29:36
你好 可以的,这个正常入账的
2023-03-31 10:05:15
不能免征增值税。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(2008年修正版)第十六条规定:增值税税收征收对象的增值税税率应当按照发票上开具的类别、规格、尺寸确定。因此,生活服务开具专票用发票和带税率的普通发票都不能免征增值税。
2023-02-27 12:29:32
同学您好,这种情况是不可以的。
2023-12-23 16:14:48
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