老师，小规模纳税人按期申报增值税税怎么填表

Nv～Li 追问

2020-01-13 15:36

本季度已经超过了起征点了，是有限公司

邹老师 解答

2020-01-13 15:37

你好
本季度已经超过了起征点了，那就需要把总的收入填写在增值税申报表第一行

Nv～Li 追问

2020-01-13 15:40

我公司是找税局代开的专票，是不是等一行和第二行都要填？

Nv～Li 追问

2020-01-13 15:41

本季度的销售额就只有找税局代开的专票，是不是第一行和第二行的金额一样？

邹老师 解答

2020-01-13 15:50

你好
代开的专用发票收入填写在第二行，总的收入填写在第一行

Nv～Li 追问

2020-01-13 15:52

好的，谢谢

邹老师 解答

2020-01-13 15:57

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

Nv～Li 追问

2020-01-13 15:59

老师，那附加税呢？

邹老师 解答

2020-01-13 16:02

你好，季度收入超过30万，小规模纳税人附加税
城建税=增值税*7%或5%*50%
教育费附加=增值税*3%*50%
地方教育费附加=增值税*2%*50%

Nv～Li 追问

2020-01-13 16:33

老师，那表怎么填呢？

邹老师 解答

2020-01-13 16:35

你好，把实际需要缴纳的增值税金额填写在附加税计税依据栏次，然后申报缴纳税款

Nv～Li 追问

2020-01-13 16:53

我公司的附加税费已经预缴了，要怎么填呢？

Nv～Li 追问

2020-01-13 16:54

是按一个季度的增值税来填吗？

Nv～Li 追问

2020-01-13 16:54

我公司是按月预缴的，按季申报

邹老师 解答

2020-01-13 16:54

你好，把预交附加税 计入附加税申报表预交税额栏次就是了

Nv～Li 追问

2020-01-13 17:10

是填本期已缴税费这一栏？

邹老师 解答

2020-01-13 17:13

你好，是的，是这样的

Nv～Li 追问

2020-01-13 17:18

好的

邹老师 解答

2020-01-13 17:23

祝你学习愉快，工作顺利！